今天上午，中捷縫紉機股份有限公司發布了《關于大股東占用資金浙江證監局責令整改的整改方案》。該方案對公司大股東占用上市公司資金問題做了深刻反思，并在四方面提出整改措施。
 
    2008年5月8日，公司接到浙江證監局“浙證監上市字[2008]61 號”《責令整改通知》（以下簡稱通知）后，立即組織董、監事、高級管理人員對通知中所列問題進行認真分析和研究，根據通知要求制定了切實可行的整改措施，并提交公司第三屆董事會第八次臨時會議和第三屆監事會第七次會議審議通過。

    一、董事會、監事會對大股東占用上市公司資金問題進行深刻反思，深入分析問題之所以能夠產生和長期隱瞞的原因，針對性地提出解決和防治方案，維護上市公司的合法利益。

    整改說明及措施：公司雖然建立了一套相對完整、且符合公司實際情況的內部控制制度，但由于制度規范仍待完善及制度執行力欠缺，致使出現大股東避開公司各項內控程序違規占用公司資金的情況。公司董事會、監事會將以此為教訓，努力加強公司制度建設，提高全體董、監事、高管及相關人員的法律意識，嚴格按照法律、法規及公司規章制度運作，促進公司更快更好的發展。

    具體整改措施如下：1、成立了稽查部，對公司各項規章制度的實施進行監督、檢查；2、依據中國證監會、財政部有關規定，制定《內部審計控制制度》、《資金使用管理辦法》；3、加強銀行預留印鑒的管理；4、加強對全體董、監事、高管相關法律法規培訓，增強其法律意識；5、進一步發揮董事會審計委員會職能，加強內部審計。

    二、董事會、監事會對近兩年來自身工作進行自查，認真查找不足并提出改進措施，說明是否切實做到勤勉盡責。對公司治理進行自查，提出完善措施。

    整改說明及措施：公司董事會、監事會按照《公司法》、《公司章程》、會議議事規則等法律、法規及規范性文件規定開展工作，保證股東大會決議順利執行，按時出席董事會、監事會，認真審議各項議案，在充分論證基礎上做出判斷并表決，在證監會（浙江監管局）、深圳證券交易所規則指引下制訂完善了各項內控制度。與經營層各司其職，對公司重大事項作出科學、有效的決策并予以執行，對公司和全體股東負責。出現大股東違規占用公司資金的情況，主要原因為：制度執行力欠缺，致使大股東避開公司各項內控程序違規占用公司資金，內部控制監督不充分。

    公司董事會、監事會將以此為鑒，努力加強和完善公司制度建設，獨立董事、監事會高度重視，對董事、高管的日常行為進行有效監督，切實履行職責，維護公司和全體股東利益。

    三、公司對內控制度、特別是財務管理制度的制訂和執行情況進行認真自查，重點對重大事項決策、大額資金使用、重要崗位安排等方面進行檢查。對內控制度不健全和執行不到位的問題針對性地提出整改措施。

    整改說明及措施：2002 年12 月，公司一屆董事會第五次會議審議通過了《財務管理制度》，該制度從公司內部財務管理體制、資金籌集、貨幣資金管理等15個方面對公司財務全面規范運作、對經理層、財務負責人及財務工作人員的行為、權限做出規定。由于沒有高度重視規章制度對促進公司規范化運營的作用，該制度并沒有得到嚴格執行，對有關資金方面的重大決策、大額資金使用的審批權歸屬董事長一人，現金出納為董事長親戚并可以取得全部銀行預留印鑒，公司內控存在一定漏洞。

    今后不僅要針對內控容易出現疏漏的環節制訂各項規范制度外，還應該對規范制度的執行進行實時監督，確保制度有效執行，做到有制度可依，有制度必依。

    四、董事會、監事會對公司重要崗位的人員和工作進行檢查，督促公司對重要崗位的不合適人選進行更換。 

    整改說明及措施：公司準備對重要崗位工作人員進行人事調整，并將制訂重 要崗位人員工作守則。今后公司將更加審慎對待重要崗位（特別是資金流轉崗位） 人事聘用，全面考察人員適合度，維護公司資金安全。